📝 Description
Erfahren Sie, wie Sie Ihre Kryptowährungskapitalertragssteuern reduzieren können, indem Sie zwischen der Pauschalsteuer (31,4%) und der progressiven Einkommensteuerskala wählen. Wir führen Sie durch beide verfügbaren Steuersysteme und zeigen Ihnen, wie Sie den offiziellen Simulator verwenden, um genaue Beträge vor Ihrer Steuererklärung zu vergleichen.
Seit 2019 können Steuerzahler zwischen der Pauschalsteuer und dem Einkommensteuersatz für die Besteuerung ihrer Gewinne aus Kryptowährungsoperationen wählen.
💡 Diese Wahl kann äußerst vorteilhaft sein und zu erheblichen Ersparnissen führen. Daher müssen Sie die Wahl für die Steuer Ihrer Kryptooperationen, die 2023 durchgeführt wurden, für dieses Jahr 2024 treffen.
Es ist wichtig zu beachten, dass wir keine spezifische Beratung zur Wahl zwischen diesen beiden Systemen geben können, da jeder Fall einzigartig ist. Wir empfehlen jedoch dringend, diesen ausführlichen Artikel zu diesem Thema zu lesen und den Regierungssimulator zu verwenden. Diese Ressourcen ermöglichen es Ihnen, eine informierte Entscheidung zu treffen, die Ihrer persönlichen Situation am besten entspricht.
Wie erkenne ich, was für meine Steuern am vorteilhaftesten ist?
Wie wähle ich die Einkommensteuerskal-Option?
In diesem Artikel erklären wir alles. 👇
🚨 Ab Januar 2026 steigt die Pauschalsteuer von 30% auf 31,4%. Rückwirkend gilt diese neue Pauschalsteuer für Kryptogewinne aus dem Jahr 2025, die 2026 erklärt werden. Die neue Steuer setzt sich nun wie folgt zusammen:
Einkommensteuer: 12,8%
Sozialabgaben: 18,6% (statt 17,2%)
📂 1️⃣ Die standardmäßige Besteuerung: Die Pauschalsteuer von 31,4%:
Standardmäßig und seit 2019 werden Gewinne aus Kryptowährungen mit der Pauschalsteuer (auch PFU genannt) von 31,4% besteuert.
👉 Wenn Sie die Einkommensteuer nicht wählen, werden Sie daher mit der Pauschalsteuer von 31,4% besteuert.
Zur Erinnerung: Die 30% setzen sich wie folgt zusammen:
17,20% Sozialabgaben
12,8% Steuer
📂 2️⃣ Die optionale Besteuerung: Der Einkommensteuersatz:
Wenn Sie sich dafür entscheiden, nach dem Einkommensteuersatz besteuert zu werden, müssen Sie zunächst die Steuerstufen kennen (diese Skala ändert sich jedes Jahr).
Hier ist die Skala und die Steuerstufen für 2024
💡 Der Einkommensteuersatz ist progressiv, was bedeutet, dass er nach einem gestaffelten System funktioniert.
Zum Beispiel, wenn Ihre steuerpflichtige Einkommensleistung 30.000 EUR beträgt: - Der Anteil unter der ersten Stufe von 11.294 EUR ist nicht steuerpflichtig; - Dann ist der Anteil über 28.797 EUR steuerpflichtig mit 11%; - Schließlich ist der verbleibende Anteil (1.203 EUR in unserem Beispiel) mit 30% steuerpflichtig.
Wenn Sie sich für die Besteuerung nach dem Einkommensteuersatz entscheiden, wird der Betrag Ihrer steuerpflichtigen Kryptowährungsgewinne zum Gesamtbetrag aller anderen dem Satz unterliegen hinzugefügt! (Dies kann Gehalt, Zinsen aus verschiedenen Investitionen usw. enthalten)
Die Kryptowährungsgewinne können daher Ihre Steuerstufe erhöhen.
Es kann auch zwischen zwei Stufen liegen, was beispielsweise dazu führen könnte, dass ein Teil Ihres Einkommens mit einem Satz und ein anderer Teil mit einem höheren Satz besteuert wird.
Also, es ist nicht immer rentabel und es hängt wirklich vom Einzelfall ab!
📂 3️⃣ Wie zahle ich weniger Steuern? Welche Besteuerung wählen?
Entgegen vielen Missverständnissen bedeutet die Tatsache, dass Sie sich in der 11%-Stufe befinden, nicht unbedingt, dass die Wahl der Einkommensteuerskalas-Option vorteilhafter ist, da andere Faktoren berücksichtigt werden müssen, wie zum Beispiel die Steuervergünstigung für niedrige Einkommen oder die Anzahl der Anteile in Ihrem Steuersatz Haushalt (verheiratetes Paar, unverheiratet, Kinder oder nicht, usw.).
▶️ Die Wahl zwischen Pauschalsteuer und Einkommensteuersatz sollte vorab simuliert werden, um zu viel Steuern zu zahlen. Es sind mehrere Datenelemente erforderlich.
Es ist daher immer notwendig, eine Simulation durchzuführen.
Wir führen Sie Schritt für Schritt durch, um eine genaue Simulation des Steuersatzes zu erhalten, den Sie bei der Pauschalsteuer und bei der Einkommensteuerskal zahlen.
📂 4️⃣ Allgemeines Beispiel:
Nehmen wir ein generisches Beispiel:
Im Jahr 2023 verdiente ich 20.000 EUR Gehalt und realisierte 7.000 EUR Kryptogewinn.
Welche Option zwischen Pauschalsteuer und Einkommensteuersatz ist am vorteilhaftesten, um weniger Steuern zu zahlen?
Folgen Sie den 5 Schritten:
Schritt 1️⃣ - Gehen Sie zum offiziellen 2024-Steuerverwaltungssimulator
👉 Wählen Sie das vollständige Modell (das vereinfachte Modell ermöglicht nur die Standarderklärung von Gehältern und aktuellen Ausgaben). Das vollständige Modell gibt Ihnen Zugriff auf alle Einkommensteuererklärungsformulare für verschiedene Quellen.
💡 Schritt 2️⃣ - Füllen Sie die erste Seite mit Ihren persönlichen Informationen, Ihrer Familiensituation und Unterhaltsberechtigten, falls anwendbar, aus.
📂 Schritt 3️⃣ - Wählen Sie die Kontrollkästchen, die den Einkommensarten entsprechen, die Sie 2023 erhalten haben
In unserem Beispiel werden wir nur 2 Kontrollkästchen für Einkommensarten ankreuzen:
Das erste Kontrollkästchen, um unseren Gehalt zu erklären
Das Kontrollkästchen für „Kapitalgewinne und sonstige Gewinne", das es uns ermöglicht, unseren Kryptogewinn zu erklären.
❗️ Falls Sie während des Jahres 2023 andere Einkommensarten erhalten haben, müssen Sie die entsprechenden Kontrollkästchen für jede Einkommensart ankreuzen.
📂 Schritt 4️⃣ - Füllen Sie Feld 1AJ für Löhne und Gehälter aus
In unserem Beispiel erklären wir 20.000 EUR Gehalt.
Schritt 5️⃣ - Füllen Sie den Bereich Kapitalgewinne und sonstige Gewinne (Kryptogewinne) aus
▶️ Das Feld 3AN ermöglicht es Ihnen, Ihre Kapitalgewinne zu erklären.
In meinem Beispiel erkläre ich 7.000 EUR Kryptowährungskapitalgewinne.
(❗️ Hier sollten Sie die Gesamtsumme der jährlichen Kapitalgewinne eingeben, möglicherweise abzüglich eventueller Kapitalverluste aus demselben Jahr)
▶️ Das Feld 3CN ermöglicht die Wahl der Option für den Einkommensteuersatz.
Für diese erste Simulation aktivieren wir es nicht, um die Steuerung mit der Pauschalsteuer zu ermitteln.
▶️ Falls Sie alle Ihre sonstigen Einkünfte erklärt haben, klicken Sie auf „Weiter", bis Sie zur Berechnungsphase gelangen.
▶️ Klicken Sie auf BERECHNEN
Die Simulation wird angezeigt:
Wahl der Pauschalsteuer: Der zu zahlende Steuerbetrag in unserem Beispiel beträgt 2.299 EUR.
📂 Schritt 6️⃣ - Vergleich mit der Einkommensteuerskal-Option
▶️ Um den Betrag nach der Einkommensteuerskal zu ermitteln, kann ich zurückkehren und das Feld 3CN ankreuzen, das der Wahl der Einkommensteuerskal-Option entspricht.
Wahl der Einkommensteuerskal: Der zu zahlende Steuerbetrag in unserem Beispiel beträgt 2.521 EUR.
▶️ Wenn ich die Pauschalsteuer wähle, zahle ich 2.299 EUR, was 222 EUR weniger Steuern bedeutet.
✅ Die Pauschalsteuer ist daher vorteilhafter.
Falls Sie Fragen haben, zögern Sie nicht, uns über das blaue Fenster unten rechts auf Ihrem Bildschirm zu kontaktieren.