📝 Description
Découvrez comment remplir votre déclaration fiscale en Belgique
Bonjour 👋
Voici un tutoriel complet accompagné d'étapes et de captures d'écran prises depuis l'espace en ligne de déclaration fiscale pour déclarer ses cryptomonnaies facilement.
Le formulaire de déclaration fiscale est unique et prévoit deux parties, chacune comporte plusieurs cadres selon le type de revenus à déclarer.
Vous trouverez ci-dessous les guides pour déclarer selon votre profil investisseur 👇
Si vous ne connaissez pas votre profil, vous pouvez réaliser notre questionnaire d'estimation automatique de votre profil ici. Vous pouvez également vous définir via le questionnaire mis à disposition par l'administration fiscale ici ou consulter un avocat spécialisé.
Si vous êtes un individu considéré comme un spéculateur, veuillez vous rendre directement dans la partie spéculateur.
Si vous êtes un individu considéré comme professionnel, veuillez vous rendre directement dans la partie Profil professionnel.
📂 Profil Bon père de famille
▶️ Si vous êtes bon père de famille, alors vous n'avez pas à déclarer vos gains de plus-values au titre des revenus divers ;
▶️ Cependant, si vous avez réalisé des gains de staking ou de farming, vous devez les déclarer au titre des revenus mobiliers 👇
Rendez-vous dans la Partie 1 la déclaration, puis au Cadre VII ; "Revenus des capitaux et biens mobiliers"
Renseignez le montant total des intérêts perçus sur l'année fiscale en cours (total des revenus perçus de staking et farming), dans le champ 1444 ; "b) Autres revenus sans précompte mobiliers. 1) imposables à 30 %".
❗️ Ce champ ne doit pas inclure les plus ou moins-values réalisées lors de la revente de vos cryptos. Il s'agit uniquement de la valeur de vos gains de staking et de farming. (exemple : vous avez reçu 0.02 ETH suite à votre staking. La valeur de ces 0.02 ETH au moment de la réception était de 25 €. S'il s'agit de votre seul gain de staking sur l'année, vous devrez renseigner 25 € dans le champ 1444).
👏 Félicitations, vous êtes arrivés au bout de votre déclaration concernant la partie cryptomonnaie. Remplissez les autres Cadres jusqu'à ce que votre déclaration soit complète. Une fois ceci terminé, vous devriez obtenir le montant d'impôt dû.
📂 Profil spéculateur
▶️ Si vous avez réalisé des gains de staking ou de farming, et que vous avez réalisé des plus-values, commencez par l'étape 1️⃣
▶️ Si vous n'avez pas réalisé de gains de staking ou de farming, rendez-vous directement à l'étape 2️⃣
Étape 1️⃣ : Si vous avez perçu des gains de staking ou de farming
Rendez-vous dans la Partie 1 la déclaration, puis au Cadre VII ; "Revenus des capitaux et biens mobiliers"
Renseignez le montant total des intérêts perçus sur l'année fiscale en cours (total des revenus perçus de staking et farming), dans le champ 1444 ; "b) Autres revenus sans précompte mobiliers. 1) imposables à 30 %".
❗️ Ce champ ne doit pas inclure les plus ou moins-values réalisées lors de la revente de vos cryptos. Il s'agit uniquement de la valeur de vos gains de staking et de farming. (exemple : vous avez reçu 0.02 ETH suite à votre staking. La valeur de ces 0.02 ETH au moment de la réception était de 25 €. S'il s'agit de votre seul gain de staking sur l'année, vous devrez renseigner 25 € dans le champ 1444).
👏 Étape 1 : reportez les gains de staking et de farming
▶️ Si vous avez réalisé des plus-values imposables, rendez-vous à l'étape 2 ci-dessous.
▶️ Si vous n'avez pas réalisé de plus-values imposables, vous n'avez pas besoin d'effectuer la seconde étape.
Étape 2️⃣ : Si vous avez réalisé une plus-value issue de la cession de vos cryptomonnaies
Rendez-vous dans la Partie 2 la déclaration, puis au Cadre XV ; "Revenus divers".
Renseignez le montant total brut des plus-values réalisées sur l'année fiscale en cours dans le champ 1440 ;
Renseignez le montant total des frais dans le champ 1441 ;
Si vous avez réalisé des moins-values durant les cinq années précédentes (l'année fiscale en cours n'est pas incluse), vous pouvez les reporter dans le champ 1202 afin de les déduire.
👏 Félicitations, vous êtes arrivés au bout de votre déclaration concernant la partie cryptomonnaie. Remplissez les autres Cadres jusqu'à ce que votre déclaration soit complète. Une fois ceci terminé, vous devriez obtenir le montant d'impôt dû.
📂 Profil Professionnel
Étape 1️⃣ : Déclarer vos gains d'activité professionnelle
Rendez-vous dans la Partie 2 la déclaration, puis au Cadre XIV ; "Profession et numéro d'entreprise".
Renseignez les deux champs.
Rendez-vous au Cadre XVII ; "Bénéfices d'entreprises industrielles, commerciales ou agricoles". Renseignez le montant de vos plus-values brutes dans le champs 1600 ; "Bénéfice brute de l'exploitation proprement dite".
Renseignez le montant total annuel de vos cotisations sociales dans le champ 1632 "6. Indemnités - 7. Cotisations sociales"
Renseignez le montant total de vos frais professionnels (appareils de minage, ordinateur, logiciels, électricité...) dans le champ 1606 ; "8. Autres frais professionnels - c) Autres que ceux visés sous a et b".
👏 Étape 1 : reportez les gains professionnels
▶️ Si vous avez réalisé des pertes professionnelles imposables, rendez-vous à l'étape 2 ci-dessous.
▶️ Si vous n'avez pas réalisé de pertes, vous n'avez pas besoin d'effectuer la seconde étape.
Étape 2️⃣ : Si vous avez de pertes professionnelles déductibles provenant des années antérieures
Si vous avez réalisé des pertes professionnelles durant les années précédentes que vous n'avez pas encore déduites, rendez-vous dans la Partie 1 la déclaration, puis au Cadre VIII ; "Pertes antérieures et dépenses déductibles".
Reportez les pertes déductibles dans le champ 1349 ; "1. Pertes professionnelles encore déductibles provenant de périodes imposables antérieures - b) - autres" ;
👏 Félicitations, vous êtes arrivés au bout de votre déclaration concernant la partie cryptomonnaie. Remplissez les autres Cadres jusqu'à ce que votre déclaration soit complète. Une fois ceci terminé, vous devriez obtenir le montant d'impôt dû.