Bonjour đ
1/ Quelles sont les obligations fiscales concernant les crypto-actifs ?
Lors de la campagne de déclaration de revenus, trois obligations s'appliquent aux propriétaires de cryptomonnaies :
En cas de cession d'actifs numériques contre de la monnaie étatique (Euro, Dollar) ou d'achat de biens/services en crypto, vous devez calculer et déclarer vos plus ou moins-values (formulaire 2086)
Vous devez déclarer tous les comptes ouverts, utilisés ou clÎturés durant l'année via le formulaire 3916-3916-BIS
Déclarer les revenus du minage et du staking en BNC (bénéfices non commerciaux) si vous optez pour ce régime
Pour plus d'informations, nous vous recommandons la lecture de notre livre blanc sur la fiscalité des cryptos.
2/ J'ai des moins-values cette annĂ©e, dois-je tout de mĂȘme dĂ©clarer ?
Oui, les moins-values sont Ă prendre en compte. Vous ĂȘtes imposĂ© sur la somme totale de vos plus et moins-values rĂ©alisĂ©es pendant l'annĂ©e prĂ©cĂ©dente. Il est important de les inclure pour obtenir un montant imposable prĂ©cis.
Si vous n'avez rĂ©alisĂ© que des moins-values, vous devez tout de mĂȘme les dĂ©clarer Ă partir de la premiĂšre transaction imposable. Cependant, vous ne devrez rien payer puisque des moins-values signifient qu'aucun gain n'a Ă©tĂ© rĂ©alisĂ©.
3/ Le tarif est-il basé sur l'intégralité de mes transactions ?
Non. Le tarif est désormais basé uniquement sur les transactions de l'année en cours. Par exemple : vous avez 2 000 transactions en 2024, mais plus de 10 000 transactions au total. Vous serez éligible à la formule pour 2 000 transactions pour 2024.
Important : Vous devez tout de mĂȘme ajouter toutes vos transactions. Nous avons besoin de votre historique complet depuis la toute premiĂšre transaction pour calculer correctement vos plus-values imposables.
4/ Quelles plateformes supportez-vous ?
Waltio supporte plus de 190 plateformes, dont les exchanges centralisés (Binance, Coinbase) et les wallets décentralisés (Metamask, Ledger).
Retrouvez la liste complĂšte des plateformes et les tutoriels pour chacune d'elles sur notre site.
5/ Comment faire lorsque j'utilise une plateforme qui n'est pas supportée par Waltio ?
Deux options s'offrent Ă vous :
6/ Quels sont les documents produits par Waltio ?
Waltio produit quatre documents :
Certificat fiscal : Lettre lĂ©gale attestant des calculs, indiquant le montant total des plus/moins-values et oĂč reporter ce montant sur le formulaire 2042-C
Annexe de déclaration annuelle de plus-values : Tableau Excel pré-rempli du formulaire 2086 à reporter sur impÎt.gouv.fr
Fiche de stock : Document de suivi de la valeur du portefeuille dans le temps, utile pour identifier les erreurs de compte
Grand livre : Non requis pour la déclaration mais à fournir en cas de contrÎle fiscal pour justifier les calculs
Waltio fournit également des informations sur le formulaire 3916-BIS pour déclarer les comptes étrangers.
7/ Comment qualifier une activité crypto d'habituelle ou d'occasionnelle ?
La qualification nécessite de prendre en compte le montant des opérations, la part des revenus du foyer fiscal provenant du trading d'actifs numériques, et les outils utilisés (produits dérivés, investissements supplémentaires).
La trÚs grande majorité des propriétaires de cryptomonnaies ont une activité qualifiée d'occasionnelle, imposable donc au régime associé au prélÚvement forfaitaire unique (PFU - Flat-tax).
Qualifier votre activité constitue un conseil fiscal. Cette profession est réglementée et les avocats fiscalistes ont l'exclusivité pour fournir ce service. Nous vous recommandons de contacter notre avocat fiscaliste spécialisé : contact@orwl.fr
8/ Ă quoi correspondent les avertissements ?
Les avertissements signalent des transactions potentiellement imposables Ă confirmer. Vous pouvez classer chaque transaction en :
Imposable : Paiements
Non imposable : Hacks, pertes, donations, transferts entre comptes
Pour réduire les avertissements, suivez ces 4 étapes :
Vérifiez que vous avez bien soumis l'intégralité de vos historiques de transactions pour chaque plateforme
Indiquez si vous avez effectué des paiements en cryptomonnaies
9/ Je n'ai jamais rien déclaré, que dois-je faire ?
Le conseil fiscal étant réglementé et réservé aux avocats fiscalistes, nous vous recommandons de contacter notre spécialiste : contact@orwl.fr
Notre outil supporte les déclarations fiscales de crypto-actifs à partir de 2019, pas pour 2018 et avant. Il est probable que l'administration fiscale française soit moins regardante sur les petits portefeuilles avant 2019, alors qu'il n'existait pas de régime fiscal spécifique.
10/ J'ai beaucoup de transactions et/ou des transactions DeFi, est-ce que Waltio est fait pour moi ?
Oui. Waltio supporte la majorité des blockchains et en ajoute réguliÚrement. Les transactions DeFi fonctionnent sans problÚme.
Pour ceux qui souhaitent une aide experte pour des situations complexes, nous proposons des accompagnements personnalisés.
L'Ă©quipe Waltio.