📝 Description
Erfahren Sie, wie Sie Ihre Steuererklärung in Belgien ausfüllen
Hallo 👋
Hier ist ein vollständiges Tutorial mit Schritten und Screenshots aus dem Online-Bereich der Steuererklärung, um Ihre Kryptowährungen einfach zu deklarieren.
Das Steuerformular ist einheitlich und sieht zwei Teile vor, die jeweils mehrere Rubriken je nach Art der zu deklarierenden Einkünfte enthalten.
Nachfolgend finden Sie die Leitfäden zur Deklaration entsprechend Ihrem Anlegerprofil 👇
Wenn Sie Ihr Profil nicht kennen, können Sie unseren automatischen Profil-Schätzungsfragebogen hier ausfüllen. Sie können sich auch über den von der Steuerverwaltung bereitgestellten Fragebogen hier einordnen oder einen spezialisierten Anwalt konsultieren.
Wenn Sie als Spekulant eingestuft sind, gehen Sie direkt zum Abschnitt Spekulant.
Wenn Sie als Freiberufler/Selbstständiger eingestuft sind, gehen Sie direkt zum Abschnitt Berufliches Profil.
📂 Profil „Guter Familienvater"
▶️ Wenn Sie als „guter Familienvater" eingestuft sind, müssen Sie Ihre Kapitalgewinne nicht als sonstige Einkünfte deklarieren;
▶️ Wenn Sie jedoch Staking- oder Farming-Gewinne erzielt haben, müssen Sie diese als Kapitalerträge deklarieren 👇
Gehen Sie zu Teil 1 der Erklärung, dann zu Rubrik VII; „Einkünfte aus Kapitalvermögen und beweglichen Gütern"
Tragen Sie den Gesamtbetrag der im laufenden Steuerjahr erhaltenen Zinsen (Gesamteinkünfte aus Staking und Farming) in das Feld 1444 ein; „b) Sonstige Einkünfte ohne Quellensteuer auf bewegliche Vermögenswerte. 1) steuerpflichtig zu 30 %".
❗️ Dieses Feld darf keine Kapitalgewinne oder -verluste aus dem Wiederverkauf Ihrer Kryptos enthalten. Es handelt sich ausschließlich um den Wert Ihrer Staking- und Farming-Gewinne. (Beispiel: Sie haben 0,02 ETH durch Ihr Staking erhalten. Der Wert dieser 0,02 ETH zum Zeitpunkt des Erhalts betrug 25 €. Wenn dies Ihr einziger Staking-Gewinn des Jahres ist, tragen Sie 25 € in das Feld 1444 ein.)
👏 Herzlichen Glückwunsch, Sie haben den Kryptowährungs-Teil Ihrer Erklärung abgeschlossen. Füllen Sie die übrigen Rubriken aus, bis Ihre Erklärung vollständig ist. Anschließend erhalten Sie den fälligen Steuerbetrag.
📂 Profil Spekulant
▶️ Wenn Sie Staking- oder Farming-Gewinne erzielt und Kapitalgewinne realisiert haben, beginnen Sie mit Schritt 1️⃣
▶️ Wenn Sie keine Staking- oder Farming-Gewinne erzielt haben, gehen Sie direkt zu Schritt 2️⃣
Schritt 1️⃣: Wenn Sie Staking- oder Farming-Gewinne erhalten haben
Gehen Sie zu Teil 1 der Erklärung, dann zu Rubrik VII; „Einkünfte aus Kapitalvermögen und beweglichen Gütern"
Tragen Sie den Gesamtbetrag der im laufenden Steuerjahr erhaltenen Zinsen (Gesamteinkünfte aus Staking und Farming) in das Feld 1444 ein; „b) Sonstige Einkünfte ohne Quellensteuer auf bewegliche Vermögenswerte. 1) steuerpflichtig zu 30 %".
❗️ Dieses Feld darf keine Kapitalgewinne oder -verluste aus dem Wiederverkauf Ihrer Kryptos enthalten. Es handelt sich ausschließlich um den Wert Ihrer Staking- und Farming-Gewinne. (Beispiel: Sie haben 0,02 ETH durch Ihr Staking erhalten. Der Wert dieser 0,02 ETH zum Zeitpunkt des Erhalts betrug 25 €. Wenn dies Ihr einziger Staking-Gewinn des Jahres ist, tragen Sie 25 € in das Feld 1444 ein.)
👏 Schritt 1: Staking- und Farming-Gewinne eintragen
▶️ Wenn Sie steuerpflichtige Kapitalgewinne erzielt haben, gehen Sie zu Schritt 2 unten.
▶️ Wenn Sie keine steuerpflichtigen Kapitalgewinne erzielt haben, müssen Sie den zweiten Schritt nicht durchführen.
Schritt 2️⃣: Wenn Sie einen Kapitalgewinn aus der Veräußerung Ihrer Kryptowährungen realisiert haben
Gehen Sie zu Teil 2 der Erklärung, dann zu Rubrik XV; „Sonstige Einkünfte".
Tragen Sie den gesamten Bruttobetrag der im laufenden Steuerjahr erzielten Kapitalgewinne in das Feld 1440 ein;
Tragen Sie den Gesamtbetrag der Kosten in das Feld 1441 ein;
Wenn Sie in den letzten fünf Jahren (das laufende Steuerjahr ist nicht eingeschlossen) Kapitalverluste erlitten haben, können Sie diese in das Feld 1202 eintragen, um sie abzuziehen.
👏 Herzlichen Glückwunsch, Sie haben den Kryptowährungs-Teil Ihrer Erklärung abgeschlossen. Füllen Sie die übrigen Rubriken aus, bis Ihre Erklärung vollständig ist. Anschließend erhalten Sie den fälligen Steuerbetrag.
📂 Berufliches Profil
Schritt 1️⃣: Ihre beruflichen Tätigkeitseinkünfte deklarieren
Gehen Sie zu Teil 2 der Erklärung, dann zu Rubrik XIV; „Beruf und Unternehmensnummer".
Füllen Sie die beiden Felder aus.
Gehen Sie zu Rubrik XVII; „Gewinne aus gewerblichen, kommerziellen oder landwirtschaftlichen Unternehmen". Tragen Sie den Betrag Ihrer Bruttokapitalgewinne in das Feld 1600 ein; „Bruttogewinn des eigentlichen Betriebs".
Tragen Sie den jährlichen Gesamtbetrag Ihrer Sozialversicherungsbeiträge in das Feld 1632 ein „6. Vergütungen – 7. Sozialversicherungsbeiträge"
Tragen Sie den Gesamtbetrag Ihrer beruflichen Ausgaben (Mining-Geräte, Computer, Software, Strom ...) in das Feld 1606 ein; „8. Sonstige Berufsausgaben – c) Andere als die unter a und b genannten".
👏 Schritt 1: berufliche Gewinne eintragen
▶️ Wenn Sie steuerpflichtige berufliche Verluste erlitten haben, gehen Sie zu Schritt 2 unten.
▶️ Wenn Sie keine Verluste erlitten haben, müssen Sie den zweiten Schritt nicht durchführen.
Schritt 2️⃣: Wenn Sie abzugsfähige berufliche Verluste aus Vorjahren haben
Wenn Sie in den Vorjahren berufliche Verluste erlitten haben, die Sie noch nicht abgezogen haben, gehen Sie zu Teil 1 der Erklärung, dann zu Rubrik VIII; „Frühere Verluste und abzugsfähige Ausgaben".
Tragen Sie die abzugsfähigen Verluste in das Feld 1349 ein; „1. Noch abzugsfähige berufliche Verluste aus früheren Steuerperioden – b) – andere";
👏 Herzlichen Glückwunsch, Sie haben den Kryptowährungs-Teil Ihrer Erklärung abgeschlossen. Füllen Sie die übrigen Rubriken aus, bis Ihre Erklärung vollständig ist. Anschließend erhalten Sie den fälligen Steuerbetrag.