📝 Beschreibung
Die korrekte Kennzeichnung (Labeling) Ihrer Auszahlungstransaktionen ermöglicht es Ihnen, Krypto-Abflüsse gegenüber den Steuerbehörden zu rechtfertigen und sicherzustellen, dass sie bei der Berechnung von Kapitalgewinnen ordnungsgemäß berücksichtigt werden.
Die Wahl des Labels beeinflusst die Berechnung Ihrer Kapitalgewinne oder -verluste. Gekennzeichnete und nicht steuerpflichtige Transaktionen werden bei der Berechnung Ihrer Kapitalgewinne nicht berücksichtigt. Verwenden Sie keine Labels, wenn Sie sich über deren Auswirkungen nicht sicher sind.
👉 Diese Steuerlabels sind nur anwendbar, wenn Sie die Berechnungsmethode verwenden, die Krypto/Krypto-Operationen von der Steuer ausschließt. Wenn Sie die Krypto/Krypto-Methode (Standardmethode) verwenden, lesen Sie diesen Artikel.
📂 Auszahlung-Labels
Hier ist eine erläuternde Tabelle der für belgische Nutzer verfügbaren Auszahlunglabels (Krypto/Fiat-Methode) und ihrer steuerlichen Folgen:
Auszahlungs-Label | Steuerpflichtig? | Auswirkung auf den Portfoliowert (Stock) |
Zahlung (Paiement) | Ja 💰 Sonstige Einkünfte | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Verlust aus Derivaten (wenn Fiat) | Ja 💰 Sonstige Einkünfte | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Gebühren | Ja 💰 Sonstige Einkünfte | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Andere Auszahlung | Ja 💰 Sonstige Einkünfte | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Staking-Einzahlung | Nein ❌ | Nein ❌ |
Sicherheiten-Hinterlegung | Nein ❌ | Nein ❌ |
Hack oder Verlust | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Anderer Verlust | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Donation (Schenkung) | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Liquiditätshinzufügung | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Liquidation | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
ICO | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
NFT | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Swap | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
Transfer zwischen Konten | Nein ❌ | Ja ✅ Sinkt ↘️ |
💡 Konkrete Beispiele
1️⃣ Zahlung : Sie tätigen einen Kauf in Kryptowährung (Waren, Dienstleistungen...). Für die Auszahlungstransaktion verwenden Sie das Label „Zahlung“. Diese Auszahlung verringert die Menge Ihrer Kryptos im Bestand und ist ein steuerpflichtiger Vorgang (Kapitalgewinn steuerpflichtig mit 33 %).
2️⃣ Donation : Sie tätigen eine Schenkung von Kryptowährungen. Für die Auszahlungstransaktion verwenden Sie das Label „Donation“. Diese Auszahlung verringert die Menge Ihrer Kryptos im Bestand, ist aber nicht steuerpflichtig.
⚠️ Transfer zwischen Konten : Wenn Sie das Label „Transfer zwischen Konto“ verwenden, muss es sowohl bei der Auszahlung ALS AUCH bei der Einzahlung hinzugefügt werden. Beispiel: Sie senden 1 ETH von Ihrem Binance-Konto an Ihr Coinbase-Konto. Sie haben also eine Auszahlung bei Binance und eine Einzahlung bei Coinbase: Beide Transaktionen müssen als „Transfer zwischen Konto“ gekennzeichnet werden.
💡 Zusätzliche Informationen