Das Hauptbuch ist ein umfassendes Dokument von Waltio, das alle Ihre Transaktionen im Detail erfasst. Obwohl es kein amtliches Dokument ist, kann es bei einer Steuerprüfung den Behörden vorgelegt werden, um alle durchgeführten Berechnungen zu rechtfertigen. Das Hauptbuch ist kein behördliches Dokument, es wird von Waltio erstellt. Es ist umfassend und kann komplex zu lesen sein.

💡 Dieses Dokument ist nicht beigefügt, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Im Falle jedoch einer Steuerprüfung muss es an die Steuerbehörden übermittelt werden. Es ermöglicht, die durchgeführten Berechnungen zu rechtfertigen.

Das Ledger kann in zwei Teile unterteilt werden. Der erste Teil enthält Informationen zur Transaktion, und der zweite Teil detailliert die Berechnung des Steuerertrags.

Die ersten Spalten zeigen die Hauptinformationen Ihrer Transaktionen (ob sie bearbeitet wurden, ob die Transaktion steuerpflichtig ist)

💡 Mit der Filterfunktion in einer Tabelle (z.B. Excel) ist es möglich, steuerpflichtige Transaktionen oder solche mit Warnungen zu identifizieren.

Spalte M - wie vom Steuersystem gefordert, wird der Gesamtwert des Portfolios nach jeder Transaktion berechnet.

Der Gesamtkaufpreis (Spalte O) - Kapitalfraktion im Gesamtkaufpreis enthalten (Spalte R) = Gesamtnetto-Kaufpreis.

Für Transaktionen vor dem 1. Januar 2019 sind die Spalten O, P, Q, R nicht ausgefüllt. Dies liegt daran, dass das Steuersystem und daher die Berechnungsmethode für Kapitalerträge vor diesem Datum unterschiedlich war.

Bei der Erstellung von Berichten berechnen wir das EUR-Äquivalent des Saldos nur für steuerpflichtige Transaktionen, da diese Berechnung sehr zeitaufwändig ist und nur für steuerpflichtige Transaktionen nützlich ist. Daher wird die entsprechende Spalte im Hauptbuch nur für steuerpflichtige Transaktionen ausgefüllt.

💡 Der folgende Artikel detailliert die Entwicklung der Berechnung des Gesamtkaufpreises (GTA) und Netto-GTA.

Zur Vereinfachung des Lesens zeigen wir 0 in der Betragssumme der Salden nach dem 31. Dezember des untersuchten Steuerjahres an.

💡 Wenn Sie erwägen, das Ledger an Ihre Bank zu übergeben, lesen Sie bitte diesen Artikel.