Hallo 👋

1/ Welche steuerlichen Pflichten gelten für Krypto-Assets?

Während der Steuererklärungs-Kampagne gelten für Kryptowährungsbesitzer folgende Pflichten:

Bei der Veräußerung von digitalen Vermögenswerten gegen staatliche Währung (Euro, Dollar) oder beim Kauf von Waren/Dienstleistungen in Krypto müssen Sie Ihre Kapitalgewinne oder -verluste berechnen und erklären (Formular 2086)
Alle während des Jahres eröffneten, genutzten oder geschlossenen Konten müssen über Formular 3916-3916-BIS deklariert werden
Einkünfte aus Mining und Staking als nicht-kommerzielle Gewinne (BNC) deklarieren, sofern Sie sich für dieses Regime entscheiden

Für weitere Informationen empfehlen wir die Lektüre unseres Weißbuchs zur Krypto-Besteuerung.

2/ Ich habe dieses Jahr Verluste, muss ich diese trotzdem deklarieren?

Ja. Verluste müssen berücksichtigt werden. Sie werden auf die Gesamtsumme Ihrer Gewinne und Verluste des Vorjahres besteuert. Es ist wichtig, sie für einen genauen steuerpflichtigen Betrag einzubeziehen.

Wenn Sie nur Verluste erzielt haben, müssen Sie diese ab der ersten steuerpflichtigen Transaktion dennoch deklarieren. Sie werden jedoch nichts zahlen müssen, da Verluste bedeuten, dass kein Gewinn erzielt wurde.

3/ Basiert die Preisgestaltung auf allen meinen Transaktionen?

Nein. Die Preisgestaltung basiert nun nur auf den Transaktionen des laufenden Jahres. Beispiel: Sie haben 2.000 Transaktionen im Jahr 2024, aber insgesamt mehr als 10.000 Transaktionen. Sie wären für die Formel für 2.000 Transaktionen für 2024 berechtigt.

Wichtig: Sie müssen dennoch alle Ihre Transaktionen hinzufügen. Wir benötigen Ihren vollständigen Transaktionsverlauf seit der allerersten Transaktion, um Ihre steuerpflichtigen Gewinne korrekt zu berechnen.

4/ Welche Plattformen unterstützen Sie?

Waltio unterstützt über 190 Plattformen, darunter zentralisierte Börsen (Binance, Coinbase) und dezentralisierte Wallets (Metamask, Ledger).

Die vollständige Plattformliste und Tutorials für jede Plattform finden Sie auf unserer Website.

5/ Was tun, wenn ich eine von Waltio nicht unterstützte Plattform verwende?

Zwei Optionen stehen zur Verfügung:

Transaktionen manuell hinzufügen
Das Waltio-Standarddateiformat verwenden

6/ Welche Dokumente erstellt Waltio?

Waltio erstellt vier Dokumente:

Steuerliche Bescheinigung: Ein rechtliches Schreiben, das die Berechnungen bestätigt, den Gesamtbetrag der Gewinne/Verluste zeigt und angibt, wo dieser auf Formular 2042-C einzutragen ist
Jahres-Kapitalgewinnerklärungsanhang: Vorausgefülltes Excel-Arbeitsblatt des Formulars 2086
Bestandsblatt: Dokument zur Verfolgung des Portfoliowerts über die Zeit zur Fehleridentifikation
Hauptbuch: Für die Erklärung nicht erforderlich, muss aber bei Steuerprüfungen zur Begründung der Berechnungen vorgelegt werden

Waltio stellt auch Informationen zum Formular 3916-BIS für die Deklaration ausländischer Konten bereit.

7/ Wie qualifiziert man eine Krypto-Aktivität als gewöhnlich oder gelegentlich?

Die Qualifikation erfordert die Berücksichtigung des Transaktionsvolumens, des Anteils der Haushaltseinkünfte aus dem digitalen Vermögenshandel und der verwendeten Instrumente (Derivate, zusätzliche Investitionen).

Die große Mehrheit der Kryptowährungsbesitzer hat eine als gelegentlich eingestufte Aktivität, die dem Pauschalsteuer-Regime (PFU - Flat-tax) unterliegt.

Die Qualifizierung Ihrer Aktivität stellt eine Steuerberatung dar. Dieser Beruf ist reguliert und Steueranwälten vorbehalten. Wir empfehlen, unseren spezialisierten Steueranwalt zu kontaktieren : contact@orwl.fr

8/ Was bedeuten die Warnungen?

Warnungen weisen auf potenziell steuerpflichtige Transaktionen hin, die einer Bestätigung bedürfen. Sie können jede Transaktion klassifizieren als:

Steuerpflichtig: Zahlungen
Nicht steuerpflichtig: Hacks, Verluste, Schenkungen, kontoübergreifende Transfers

Um Warnungen zu reduzieren, folgen Sie diesen 4 Schritten:

Überprüfen Sie, ob Sie alle Transaktionsverläufe für jede Plattform eingereicht haben
Geben Sie an, ob Sie Zahlungen in Kryptowährungen geleistet haben
Beschriften Sie Einzahlungen, die mit Warnungen markiert sind
Beschriften Sie Auszahlungen, die mit Warnungen markiert sind

9/ Ich habe noch nie etwas deklariert, was soll ich tun?

Da Steuerberatung geregelt und Steueranwälten vorbehalten ist, empfehlen wir, unseren Spezialisten zu kontaktieren: contact@orwl.fr

Unser Tool unterstützt Krypto-Steuererklärungen ab 2019, nicht für 2018 und früher. Beachten Sie, dass die Steuerbehörden bei kleinen Portfolios vor 2019 möglicherweise weniger streng sind, als noch kein spezifisches Steuerregime existierte.