Bonjour 👋
Labelliser correctement ses transactions de dépôt permet de justifier les flux entrants de cryptomonnaies aux yeux de l'administration fiscale et s'assurer de leur bonne prise en compte dans le calcul de plus-values.
Le choix du label impacte le calcul de vos plus ou moins-values. Les transactions labellisées et non imposables ne seront pas prises en compte dans le calcul de vos plus-values. N’utilisez pas de labels si vous n’êtes pas sûr des différents impacts de ces derniers.
❗️ Ces labels fiscaux sont applicables seulement si vous utilisez la méthode de calcul qui inclut les opérations crypto/crypto de l'impôt.
Si vous utilisez la méthode crypto/fiat consultez cet article.
Pour comprendre comment labelliser une transaction, suivez ce tutoriel.
💡 Nous recommandons de lancer une première analyse avant de labelliser une ou plusieurs transaction.s de type "Dépôt" car tous les dépôts ne doivent pas être labellisés. Seuls les dépôts avec avertissements doivent impérativement être labellisés.
Voici un tableau explicatifs des labels de dépôt disponibles pour les utilisateurs belges et de leurs conséquences fiscales.
Les labels de dépôt
Label de dépôt | Est-ce que le label rend la transaction imposable ? | Est-ce que la transaction labellisée impacte la valeur du portefeuille ? |
Donation Achat de cryptos Airdrop Mining ICO Salaire Swap Transfert entre comptes Emprunt | Non ❌ | Oui ✅ Augmente ↗️ |
Remboursement collatéral Déstaking Scam | Non ❌ | Non ❌ |
Cashback Retrait de liquidité Gains de masternodes, staking, farming Gain de produits dérivés Autres gains Fork Gain de Play2earn |
Oui ✅ |
Oui ✅ Augmente ↗️ |
💡 Voici deux exemples pour bien comprendre le tableau :
1️⃣ - Vous recevez un airdrop en cryptomonnaie. Sur la transaction de dépôt, vous appliquez le label " Airdrop". Ce dépôt viendra augmenter la quantité de vos cryptos en stock et ne sera pas imposable.
2️⃣ - Vous recevez 0.2 ETH en récompense de vos staking. Sur la transaction de dépôt, vous appliquez le label " Gains de masternodes, staking, farming, CFD". Ce dépôt viendra augmenter la quantité de vos cryptos en stock et il s'agira d'une opération imposable (imposable au titre des revenus mobiliers à 30 %).
Si vous utilisez le label "Transfert entre compte", il faut l'ajouter sur le retrait et le dépôt.
Exemple : Vous envoyez 1 ETH de votre compte Binance à votre compte Coinbase.
Vous avez donc un retrait de 1 ETH sur Binance et un dépôt de 1 ETH sur Coinbase : ces deux transactions doivent être labellisées en "transfert entre compte".
Si vous avez d'autres questions, n'hésitez pas à nous contacter via le Chatbot juste en bas à droite de votre écran ! 💬
L'équipe Waltio