Bonjour 👋 ,
Labelliser correctement ses transactions de retrait permet de justifier les flux de cryptomonnaies aux yeux de l'administration fiscale et s'assurer de leur bonne prise en compte dans le calcul de plus-values.
Le choix du label impacte le calcul de vos plus ou moins-values. Les transactions labellisées et non imposables ne seront pas prises en compte dans le calcul de vos plus-values. N’utilisez pas de labels si vous n’êtes pas sûr des différents impacts de ces derniers.
❗️ Ces labels fiscaux sont applicables seulement si vous utilisez la méthode de calcul qui exclue les opérations crypto/crypto de l'impôt.
Si vous utilisez la méthode crypto/crypto (méthode par défaut) consultez cet article.
Voici un tableau explicatifs des labels de retrait disponibles pour les utilisateurs belges et de leurs conséquences fiscales :
Label de retraits | Est-ce que le label rend la transaction imposable ? | Est-ce que la transaction labellisée impact la valeur du portefeuille ? |
Paiement Perte de produit dérivé (si fiat) Frais Autre retrait |
Oui 💰 Revenus divers |
Oui ✅ Baisse ↘️ |
Mise en staking Mise en collatéral Transfert entre compte |
Non ❌ |
Non ❌ |
Hack ou Perte Autre perte Donation Ajout de liquidité Liquidation ICO NFT Swap |
Non ❌ |
Oui ✅ Baisse ↘️ |
💡 Voici deux exemples pour bien comprendre le tableau :
1️⃣ - Vous effectuez un achat en cryptomonnaie (biens, services...).
Sur la transaction de retrait, vous appliquez le label " Paiement". Ce retrait viendra diminuer la quantité de vos cryptos en stock et sera une opération imposable (revenus divers, plus-value imposable à 33 %).
2️⃣ - Vous déposez des ETH en staking sur une plateforme.
Sur la transaction de retrait, vous appliquez le label "Mise en staking". Ce retrait ne viendra pas diminuer la quantité de vos cryptos en stock et l'opération ne sera pas imposable.
Si vous utilisez le label "Transfert entre compte", il faut l'ajouter sur le retrait et le dépôt.
Exemple : Vous envoyez 1 ETH de votre compte Binance à votre compte Coinbase.
Vous avez donc un retrait de 1 ETH sur Binance et un dépôt de 1 ETH sur Coinbase : ces deux transactions doivent être labellisées en "transfert entre compte".
Si vous avez d'autres questions, n'hésitez pas à nous contacter via le Chatbot juste en bas à droite de votre écran ! 💬
L'équipe Waltio