¡Hola! 👋
1/ ¿Cuáles son las obligaciones fiscales en materia de criptoactivos?
Durante la campaña de declaración de la renta, se aplican tres obligaciones a los propietarios de criptomonedas:
En caso de venta de activos digitales a cambio de moneda estatal (Euro, Dólar) o compra de bienes/servicios en criptomonedas, debes calcular y declarar tus plusvalías o minusvalías (formulario 2086)
Todas las cuentas abiertas, utilizadas o cerradas durante el año deben declararse mediante el formulario 3916-3916-BIS o el Modelo 721 en España
Declarar los ingresos del minado y del staking como beneficios no comerciales (BNC) si optas por este régimen
Para más información, te recomendamos leer nuestro libro blanco sobre la fiscalidad de las criptomonedas.
2/ Tengo minusvalías este año, ¿debo declararlas igualmente?
Sí. Las minusvalías deben tenerse en cuenta. Tributa sobre la suma total de tus plusvalías y minusvalías realizadas durante el año fiscal anterior. Es importante incluirlas para obtener un importe imponible preciso.
Si solo has obtenido minusvalías, igualmente debes declararlas desde la primera transacción imponible. Sin embargo, no deberás pagar nada, ya que las minusvalías implican que no se ha obtenido ningún beneficio.
3/ ¿La tarifa se basa en todas mis transacciones?
No. La tarifa ahora se basa únicamente en las transacciones del año en curso. Por ejemplo: tienes 2.000 transacciones en 2024, pero más de 10.000 transacciones en total. Serías elegible para la fórmula de 2.000 transacciones para 2024.
Importante: Debes seguir añadiendo todas tus transacciones. Necesitamos tu historial completo desde la primera transacción para calcular correctamente tus ganancias imponibles.
4/ ¿Qué plataformas soportáis?
Waltio soporta más de 190 plataformas, incluyendo exchanges centralizados (Binance, Coinbase) y carteras descentralizadas (Metamask, Ledger).
Encuentra la lista completa de plataformas y los tutoriales para cada una en nuestra web.
5/ ¿Qué hago si uso una plataforma no soportada por Waltio?
Tienes dos opciones:
6/ ¿Qué documentos genera Waltio?
Waltio genera cuatro documentos:
Certificado fiscal: Carta legal que acredita los cálculos, indica el total de plusvalías/minusvalías y dónde reportar en el formulario fiscal correspondiente
Anexo de declaración anual de plusvalías: Hoja de cálculo Excel pré-rellena del formulario 2086 o equivalente
Hoja de stock: Documento de seguimiento del valor de la cartera para identificar errores de cuenta
Libro mayor: No requerido para la declaración, pero debe aportarse en inspecciones fiscales para justificar los cálculos
Waltio también proporciona información sobre los formularios para declarar cuentas en el extranjero (Modelo 721 para España).
7/ ¿Cómo se clasifica una actividad cripto como habitual u ocasional?
La clasificación requiere tener en cuenta el volumen de operaciones, la proporción de los ingresos del hogar provenientes del trading de activos digitales, y las herramientas utilizadas (derivados, inversiones adicionales).
La gran mayoría de los propietarios de criptomonedas tienen una actividad clasificada como ocasional, sujeta al régimen de impuesto fijo (equivalente al PFU).
Clasificar tu actividad constituye asesoramiento fiscal. Esta profesión está regulada y es exclusiva de los abogados fiscalistas. Recomendamos contactar con nuestro abogado especializado : contact@orwl.fr
8/ ¿Qué significan las advertencias?
Las advertencias señalan transacciones potencialmente imponibles que requieren confirmación. Puedes clasificar cada transacción como:
Imponible: Pagos
No imponible: Hackeos, pérdidas, donaciones, transferencias entre cuentas
Para reducir las advertencias, sigue estos 4 pasos:
Verifica que has enviado todo el historial de transacciones de cada plataforma
Indica si realizaste pagos en criptomonedas
9/ Nunca he declarado nada, ¿qué debo hacer?
Dado que el asesoramiento fiscal está regulado y es exclusivo de los abogados fiscalistas, te recomendamos contactar con nuestro especialista : contact@orwl.fr
Nuestra herramienta soporta declaraciones fiscales de criptoactivos desde 2019, no para 2018 y anteriores. Ten en cuenta que las autoridades fiscales pueden ser más indulgentes con carteras pequeñas de antes de 2019, cuando no existía un régimen fiscal específico.
10/ Tengo muchas transacciones y/o transacciones DeFi, ¿es Waltio para mí?
Sí. Waltio soporta la mayoría de las blockchains y añade más regularmente. Las transacciones DeFi funcionan sin problemas.
Para quienes prefieren asistencia experta en situaciones complejas, ofrecemos paquetes de acompañamiento personalizados.
Equipo Waltio.